Ни для кого не секрет, что свободный рынок крипты — уже история. Анонимность, которая раньше была главной особенностью цифровых активов, уходит в прошлое: каждый шаг пользователя верифицируется паспортом, договором и селфи.
Почему привычные схемы больше не работают? Как сегодня легально вывести крипту и не нарваться на блокировку? Что делать, чтобы не попасть под жесткие AML/KYC-проверки? И вообще, есть ли еще шанс сохранить анонимность в новых реалиях?
На все эти вопросы отвечает Денис Поляков, руководитель практики «Цифровая экономика» юридической компании GMT Legal, в эксклюзивном интервью для Traffic Cardinal.
Вывести крипту в фиат по закону — реально? Разбираемся с юристом
Прежде чем разобраться, можно ли официально и прозрачно вывести крипту в фиат на территории России, важно понять, как она регулируется в нашей стране: какой правовой статус имеет и подлежит ли налогообложению.
Итак, согласно федеральному закону № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах», криптовалюта в России официально признается имуществом. А это значит, если вы заработали на продаже крипты — готовьтесь платить налоги. Все по-взрослому.
Сколько же придется заплатить налогов?
На этот вопрос Денис Поляков нам ответил так:
Для физлиц — 13–15% с разницы между доходом и расходом (если его удастся подтвердить).
Для юрлиц и ИП — зависит от системы налогообложения (ОСНО — 25%, УСН — 6–15%).
Важно отметить, что трейдерам разрешено использовать УСН, в отличие от майнеров.
Что будет, если не отчитаться о криптодоходе?
По закону физлица обязаны подавать декларацию по форме 3-НДФЛ, где указываются доходы от операций с криптовалютой. Если не подали — вот какие риски:
Штраф 20% — если неуплата была неумышленной.
Штраф 40% — если налоговая докажет умысел.
Уголовная ответственность — если за три года сумма неуплаченных налогов превысит 2,7 млн рублей. Возможен даже реальный срок — до года лишения свободы.
А теперь одна из вишенок на торте в нашей статье: большинство из вас, конечно же, интересует, можно ли легально вывести крипту в рубли. И здесь мы снова обратились к Денису — эксперту в правовом криптополе.
— Денис, подскажи, возможно ли полностью прозрачно и официально выводить крипту в фиат в России? Через какие каналы это можно сделать и какие требования нужно соблюсти?
— Этот вопрос стоит разделить на 2 части:
- Легальность получения крипты. Если вы не можете документально подтвердить, на каком основании она у вас появилась, — никакая белая схема вывода не сделает операцию легальной в глазах государства.
- Ее легальная продажа. Самый рабочий и на сегодня легальный способ — продажа криптовалюты обменникам с лицензией из Киргизии или Беларуси. У многих подобных обменников имеются банковские счета в российских банках, за счет чего перевод денежных средств за продажу крипты будет внутри страны и вызовет меньшее количество вопросов у банков.
А теперь еще один волнующий нюанс для путешественников: можно ли ехать за границу с криптой на кошельке?
Тут интересно: крипта — нематериальный актив. То есть она не лежит у тебя в чемодане, ее нельзя пощупать или пересчитать на границе. Поэтому декларировать ее при пересечении границы не нужно.
Но если крипту пытаются использовать как способ обойти валютный контроль (например, чтобы «перевезти» сумму свыше €10 000), это уже может рассматриваться как нарушение закона.
Риски, связанные с AML/KYC-проверками при работе с криптой
Крипта все сильнее зажимается в тиски контроля со стороны регуляторов, стремительно теряя децентрализацию. В центре этого контроля — механизмы KYC (знай своего клиента) — система проверки личности клиентов, необходимая финтех-компаниям для борьбы с мошенничеством, отмыванием денег и уклонением от налогов.
С KYC тесно связан AML — комплекс мер по противодействию отмыванию доходов. Без идентификации личности в рамках KYC полноценная AML-проверка невозможна. Более детально раскрыли понятие AML-проверки ранее в статье, где рассказали, как защитить себя от «грязной» крипты.
Обычно биржи или обменники в случае заморозки активов запрашивают у пользователя следующие данные: фотографию паспорта (основная страница и страница с регистрацией), документы, подтверждающие источник происхождения средств, видеозапись, на которой пользователь демонстрирует паспорт, а также адрес для возврата активов.
В некоторых случаях, например, как это было недавно с обменником Global-Ex (см. скрин ниже), дополнительно потребовали видеозапись, где пользователь демонстрирует паспорт и вслух произносит: «Я, [ФИО], производил обмен на сайте Global-Ex, и мои средства были заморожены по причине AML». После этого необходимо устно пояснить источник средств и цель их использования.
Подробно о законности работы обменника Global-Ex мы рассказали в недавнем материале-расследовании — там разобрали, почему массовое недовольство пользователей не беспочвенно и почему платформа Bestchange, несмотря на многочисленные жалобы, предпочитает не вмешиваться.
Давайте обсудим, как обезопасить себя от излишних AML/KYC-проверок? (P. S. Чтобы не унижаться перед платформами на видеозаписях и спокойно вывести свои средства.)
Traffic Cardinal обсудил с Денисом Поляковым, какие меры можно предпринять, чтобы минимизировать риски, связанные с AML/KYC-проверками при работе с криптовалютой, например полученной от гембловых ПП:
— Все зависит от того, какие меры проверки осуществляет сам гемблинговый сервис, с которым физическое лицо работает. Если сервис самостоятельно не осуществляет никаких проверок ни самих пользователей (KYC), ни криптовалюты (KYT), которая заходит в сервис, то, конечно, риск нарваться на так называемую грязную крипту достаточно высок.
Если же веб-мастер сотрудничает с ПП, в которой казино имеют хотя бы какую-нибудь лицензию, например Кюрасао, Мальта, о. Мэн и другие аналогичные, риск нарваться на грязную крипту будет ниже, хотя и все равно не будет равен 0. Подобные сервисы в силу своего местного законодательства обязаны хотя бы минимальные процедуры KYC/KYT осуществлять, за счет чего чистота пользователей и их крипты хоть немного проверяется.
Также важно помнить, что у веб-мастеров есть риск нарушить законодательство о рекламе, если они на своих ресурсах размещают информацию о казино.
Заморозка средств после P2P-обмена: как обезопасить себя от блокировки и что делать, если уже заблокировали
Если вы меняете крипту через P2P, то, скорее всего, уже сталкивались или опасаетесь блокировки карты. Банки все чаще режут операции без объяснений, а потом требуют пачку документов. Ниже — советы и объяснение от юриста, что делать, если деньги уже заблокировали, также расскажем, как снизить риски блокировки.
— Денис, насколько законна заморозка средств, поступивших через P2P-обменники? Что может предпринять владелец активов в случае блокировки?
— Банки, осуществляющие заморозку переводов через P2P-обменники, действуют в полном соответствии с законом (115-ФЗ), поскольку операции с цифровой валютой в соответствии с методическими ЦБ РФ признаются высокорисковыми операциями. Банк же, в свою очередь, вправе приостанавливать высокорисковые операции в целях выявления в них признаков нарушения законодательства.
Дальнейший порядок действий клиента и шансы на разблокировку зависят от ряда критериев:
- Наличие у такого лица понятного и документально подтвержденного источника средств, использовавшихся для покупки крипты, либо источника происхождения самой такой крипты.
- В случае если обмен был произведен на биржевой площадке P2P, то подтверждение регистрации аккаунта на имя такого лица.
- Скриншоты заявок на обмен в P2P-обменники.
Собрав подобный комплект документов и подготовив письменные пояснения по поводу проведенных операций, можно обращаться в банк с требованием разморозить денежные средства. Шанс разморозки в такой ситуации достаточно высокий.
Как снизить риск блокировки карты при P2P-обмене криптовалюты
- Прогревайте карту. Совершайте регулярные повседневные платежи — еда, такси, интернет и т. д. Банки настораживаются, если на «пустую» карту поступают крупные суммы с последующим быстрым выводом.
- Работайте с проверенными контрагентами. Используйте надежные биржи и партнеров. Случайные переводы от незнакомцев повышают риск блокировки. При сделках с новыми людьми запрашивайте подтверждающие документы — фото карты, паспорта и т. д.
- Избегайте резких скачков активности. Плавно увеличивайте оборот и количество транзакций. Внезапные миллионные переводы после простоя — повод для подозрений.
- Не указывайте подозрительные назначения. Формулировки вроде «возврат долга» в каждом платеже могут вызвать интерес банка и потребность доказать источник денег.
- Учитывайте лимиты. Лимиты рассчитываются индивидуально с учетом других операций клиента, не связанных с криптовалютой. Если у клиента нет подтвержденных источников дохода, даже сумма 100 000 ₽ может вызвать вопросы. При официальном доходе свыше 1 000 000 ₽ в месяц допускаются и поступления, превышающие 300 000 ₽.
Обсуждаем с юристом анонимность обмена крипты в новых реалиях
В последнее время криптоюзеры трубят во всех соцсетях, что в обменниках Москва-Сити больше нельзя анонимно купить или продать криптовалюту. Теперь для проведения любой сделки требуется предоставить паспорт, заключить договор купли-продажи и сделать селфи — особенно в случае онлайн-обмена, например через платформу ABCEX.
Если раньше было достаточно прийти с наличными и иметь нужный контакт, то теперь действует полный контроль: все операции проходят фильтрацию и обязательную идентификацию клиентов.
— Денис, объясните, пожалуйста, соответствует ли действительности информация о том, что в России теперь невозможно анонимно купить или продать криптовалюту и какие нормы это регулируют?
Комментарий Дениса Полякова:
«В российском законодательстве нет прямого запрета на покупку и продажу криптовалюты, но также нет и явного разрешения. Соответственно, вопрос о доступности именно анонимной покупки в таких условиях не совсем корректен.
Однако, если провести параллели с практикой других стран, где покупка криптовалюты официально разрешена, — анонимной она не считается. В соответствии с законодательством по противодействию отмыванию денег, обменники и биржи обязаны идентифицировать своих клиентов до заключения сделки. Это означает, что любые формы анонимного обмена фактически исключаются».
Итоги
Крипта в РФ постепенно выходит из серой зоны и все активнее попадает под регуляторный контроль. Нужно смириться, что анонимность уходит в прошлое — как при обменах, так и при работе с P2P. Чтобы работать с криптой легально и без лишнего стресса, лучше заранее готовить подтверждающие документы, работать с платформами с лицензией и понимать правовые риски, отслеживая меняющееся законодательство.
Дисклеймер
Мнения экспертов могут не совпадать с позицией редакции. Traffic Cardinal не дает инвестиционных советов, материал опубликован исключительно в ознакомительных целях.
Еще больше полезных материалов о крипте и инвестициях — в нашем телеграм-канале. Подписывайтесь!
